目    录

第一部分    沈阳市房产局概况

一、  主要职责

二、  机构设置

第二部分    沈阳市房产局2018年部门决算公开表

一、 收入支出决算总表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、 财政专户管理资金收入支出决算表

九、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分    沈阳市房产局2018年部门决算情况说明

第四部分    名词解释

第一部分 沈阳市房产局概况

一、主要职责

（一）承担保障城镇中低收入家庭住房的责任，拟订住房保障相关政策并指导实施，承担申请住房保障家庭资格的校准工作，承担保障住房建设成本测算工作，参与保障性住房选址、资金安排、价格审核及租金定价工作。

（二）承担推进全市住房制度改革的责任，拟订住房政策，知道住房建设和住房制度改革，承担住房制度改革补贴资金校准工作，承担公有住房房改校准和租金标准的确定工作，承担自管房售房款和维修资金使用的校准工作，承担市住房委员会的日常工作及市住房公积金管理委员会日常会议筹办和决策事项督导等工作。

（三）承担规范全市房地产交易市场秩序、监督管理房地产交易市场的责任，会同有关部门组织拟订房地产交易市场监管政策并监督执行，提出房地产交易领域的行业发展规划、产业政策及调控政策，承担全市租赁管理工作，承担全市商品房销售、房地产估价、房地产经纪、房屋租赁市场行为检查及预售资金监管工作，指导监督房屋产权管理等工作，负责建设个人住房信息系统，协同市自然资源局指导房屋登记工作。

（四）承担全市物业服务活动的监督管理工作，拟定老旧住宅区综合改造中长期规划和年度计划并监督实施，承担全市住宅专项维修资金的交存、使用和管理工作，承担物业行为检查，承担公有住房的行业管理和直管公房的经营、修缮、管理工作，参与新建住宅区的规划论证、竣工综合验收备案工作。

（五）承担全市民用供热市场监督和管理职责，规范民用供热、用热行为，承担全市供热监督检查，参与编制、落实城市民用供热总体规划，建立健全供热市场准入和退出机制，建立完善城市供热保障制度，监督、指导供热行业节能工作，负责对地源热泵系统建设的监督管理及项目初审，负责对地源热泵应用技术宣传推广和研究。

（六）承担房屋安全管理的监督检查、指导协调工作，承担房屋拆改结构、增加荷载等行为和鉴定机构从业行为的监督管理工作，承担全市危险房屋安全管理的监督和检查工作。

（七）承担全市商品房预算许可、供热经营许可的行政审批工作，承担新建供热热源审查工作。

（八）承担国有土地上房屋征收管理职责，审核征收成本、核准征收与补偿机构，负责征收及补偿的相关备案审查，承担信访工作的协调督办，处理原房屋拆迁工作的后续遗留问题，组织、指导、协调全市棚户区改造和农村危房改造工作。

（九）承担城区房屋使用、全市物业服务活动

民用供热、既有玻璃幕墙安全生产和职业健康监督管理工作，对房屋产权人（单位）危房安全管理实施监督。

（十）承担本部门及所属单位党组织建设相关工作。

（十一）本部门具体行政职权见政府门户网站公布的权责清单和政府服务事项清单。

（十二）完成市委、市政府交办的其他任务。

（十三）职能转变。进一步强化保障性住房建设、房地产市场调控相关职责，推进棚户区住房改造、房地产“去库存”等工作。

二、机构设置

纳入沈阳市房产局2018年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 沈阳市房产局本级

2. 沈阳市城市公用事业发展中心

3. 沈阳市国有土地房屋征收管理办公室

第二部分 沈阳市房产局部门决算公开表

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

注：1.本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

注：1.本表反映部门本年度各项支出情况。

2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在

尾差。3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

注：1.本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

注：1.本表反映部门本年度专户管理资金收入支出及结转和结余情况。2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。      

3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

注：1.本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

第三部分 沈阳市房产局2018年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计152722.40万元，包括：

1.财政拨款收入123194.44万元，占收入总计的80%。其中：公共预算财政拨款收入65051.92万元，政府性基金收入58142.52万元。

2.其他收入93.52万元，占收入总计的1%。主要是银行存款利息。

3.上年结转和结余29434.43万元，占收入总计的19%。主要是上年度未完成项目结转本年度使用的资金。

与上年相比，今年收入增加6640.30万元，增长45%，主要原因：一是由于使用政府专项资金的城建项目本年度执行预算工作量较上年上升，财政拨款收入较上年增加29778.39万元；二是按照本年度各项支出执行预算实际情况，年初结转和结余资金较上年减少23250.79万元。

（二）支出总计98151.44万元，包括：

1.基本支出4991.36万元，占支出总计的5%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出4162.99万元，对个人和家庭的补助支出151.55万元，商品和服务支出676.82万元。

2.项目支出93160.08万元，占支出总计的95%。主要包括保障房建设项目经费、供热类项目经费、老旧住宅区改造项目资金等政府专项资金以及自身建设类项目业务支出。

与上年相比，今年支出增加1078.15万元，增长1%，主要原因：政府专项资金项目按照当年预算执行，支出小于上年。

（三）年末结转和结余54570.96万元

主要是政府专项类项目需按合同约定的工程进度支付资金等原因形成的结余。与上年相比，今年结转和结余增加5522.55万元，增长11%，主要原因：政府专项资金项目按合同进度支付款项后，结余情况较上年有所上升。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

2018年度财政拨款支出98104.05万元，其中：基本支出4943.97万元，项目支出93160.08万元。与上年相比，财政拨款支出增加1078.74万元，增长1%，主要原因：政府专项资金项目支出较上年略有增加。与年初预算相比，2018财政拨款支出完成年初预算的76%，其中：基本支出完成年初预算的124%，项目支出完成年初预算的75%。

（二）具体情况

2018年度财政拨款支出98104.05万元，按支出功能分类科目分，包括：社会保障与就业支出421.25万元，占0.42%；医疗卫生与计划生育支出97.38万元，占0.10%；节能环保支出499.86万元，占0.51%；城乡社区支出87482.74万元，占89.17%；住房保障支出9602.80万元，占9.8%。

1.社会保障和就业支出421.25万元，具体包括：

（1）归口管理的行政单位离退休70.28万元，主要是行政单位、参照公务员管理事业单位离退休人员经费等支出，完成年初预算的100%，决算数基本等于年初预算数（70.23万元）。

（2）事业单位离退休29.91万元，主要是一般事业单位退休人员经费支出，完成年初预算的770%，决算数大于年初预算数的原因主要是事业单位机构改革后，参照公务员管理事业单位支出功能科目编码改为一般事业单位编码，导致退休人员取暖费支出列决在“事业单位离退休”编码内，与预算口径不一致，产生决算数大于年初预算的情况。

（3）机关事业单位基本养老保险缴费321.05万元，主要是缴纳职工基本养老保险支出，完成年初预算的100%，决算数基本等于年初预算数（322.24万元）。

2.医疗卫生与计划生育支出97.38万元，包括：

（1）行政单位医疗56.37万元，主要是行政单位、参照公务员管理事业单位职工医疗保险缴费支出，完成年初预算的41%，决算数小于年初预算数的原因主要是事业单位机构改革后，参照公务员管理事业单位支出功能科目编码改为一般事业单位编码，导致医保缴费支出列决在“事业单位医疗”编码内，与预算口径不一致，产生决算数大于年初预算的情况。

（2）事业单位医疗41.01万元，主要是一般事业单位职工医疗保险缴费支出，完成年初预算的91%，决算数小于年初预算数的原因主要是医保缴费按实际发生情况列决，基本完成年度预算。

3.节能环保支出499.86万元，具体包括：

节能减排支出499.86万元，主要是地源热泵住宅供热项目补贴支出，完成年初预算的52%，决算数小于年初预算数的原因主要是地泵补贴按实际情况进行发放，实际发放工作量小于计划发放量。

4.城乡社区支出87482.74万元，具体包括：

（1）行政运行支出1538.12万元，主要是行政单位、参照公务员管理事业单位基本支出，完成年初预算的63%，决算数小于年初预算数的原因主要是事业单位机构改革后，参照公务员管理事业单位支出功能科目编码改为一般事业单位编码，导致基本支出列决在“其他城乡社区管理事务支出”编码内，与预算口径不一致，产生决算数大于年初预算的情况。

（2）其他城乡社区管理事务支出2654.96万元，主要是一般事业单位基本支出，完成年初预算的370%，决算数大于年初预算数的原因主要是事业单位机构改革后，参照公务员管理事业单位支出功能科目编码改为一般事业单位编码，导致基本支出列决在“其他城乡社区管理事务支出”编码内，与预算口径不一致，产生决算数大于年初预算的情况。

（3）其他城乡社区公共设施支出12479万元，主要旧住宅区改造工程补贴资金支出，年初预算未列支在本功能科目。

（4）城乡社区环境卫生支出10944.36万元，主要是非物业小区扫保人员经费支出，完成年初预算的49%，决算数小于年初预算数的原因主要是发放非物业小区扫保人员经费业务于18年5月由我局转至市执法局，我局发放了18年1、2季度相关资金。

（5）城市建设支出14741万元，主要是老旧住宅区改造工程补贴资金支出，完成年初预算的144%，决算数大于年初预算数的原因主要是旧住宅区改造工程补贴资金按照工程进度达到补贴发放标准时支付。

（6）农村基础设施建设支出384万元，主要是农村危房改造资金支出，年初预算未列支在本功能科目。

（7）公共租赁住房支出38000.58万元，主要是中海城、雪莲雅居等公共租赁住房建设支出，完成年初预算的62%，决算数小于年初预算数的原因主要是公共租赁住房建设项目资金按项目工程进度情况进行支付。

（8）其他国有土地使用权出让收入安排的支出2957.77万元，主要是热计量及节能改造、旧住宅改造工程奖补资金以及城建平台及监管服务等支出，完成年初预算的26%，决算数小于年初预算数的原因主要是热计量及旧住宅改造工程资金按工程进度进行拨付。

（9）其他城市基础设施配套费安排的支出3830.33万元，主要是供热补贴资金支出，完成年初预算的159%，决算数大于年初预算数的原因主要是由于供热补贴资金审计工作于2018年6月结束，决算中列决资金包含补放的2017-2018年度采暖期的供热补贴资金。

5.住房保障支出9602.80万元，具体包括：

（1）农村危房改造579.5万元，主要是农村危房改造资金支出，年初预算未列支在本功能科目。

（2）公共租赁住房支出2660.95万元，主要是廉租房补贴资金项目支出，年初预算未列支在本功能科目。

（3）保障性住房租金补贴1154万元，主要是廉租房补贴资金项目支出，年初预算未列支在本功能科目。

廉租房补贴资金项目年初预算编码为“其他保障性安居工程支出”，金额为6000万元；决算金额合计为3814.95万元，完成年初预算64%，决算数小于年初预算数的主要原因是廉租房补贴按实际审定符合标准的人群情况进行发放。

（4）住房公积金269.40万元，主要是在职职工缴纳住房公积金支出，完成年初预算的98%，决算数小于年初预算数的原因主要是基本完成年度预算。

（5）购房补贴40.44万元，主要是高比例公积金人员8%部分缴费支出，完成年初预算的94%，决算数小于年初预算数的原因主要是基本完成年度预算。

（6）其他城乡社区住宅支出4898.50万元，主要是各项预算内项目支出，完成年初预算的47%，决算数小于年初预算数的原因主要是非住宅直管公房修缮工程资金按工程进度进行支付。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2018年度，一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出12.52万元，完成年初预算的26%，决算数小于年初预算数的主要原因是公务接待及车改后公务用车运维发生次数较少。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0.22万元，公务用车购置及运行维护费12.30万元。

1.因公出国（境）费0万元，因公出国团组数为0，人数为0。

2.公务接待费0.22万元，主要用于各类公务接待，2018年国内公务接待累计3批次，16人，0.22万元。

3. 公务用车购置及运行费12.30万元。

其中：公务用车购置费0万元。

公务用车运行维护费12.30万元，主要用于车改后保留公务有车日程运维。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量128辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出4943.98万元，其中：人员经费4268.11万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费675.87万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2018年房产局机关运行经费支出290.22万元，比上年增加2.44万元，增长0.85%，主要原因是人员经费由于增加“机关事业单位基本养老保险缴费”等支出科目而较上年有所增加。。

（二）政府采购支出情况。

2018年房产局政府采购支出总额329.94万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出329.94万元。中小企业合同金额329.94万元，占政府采购支出总额的100%，其中：小微企业合同金额0万元，占中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2018年12月31日，房产局共有车辆128辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车2辆，应急保障用车5辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车48辆，离退休干部用车0辆，其他用车73辆，其他用车主要是完成车改但尚未由相关部门收缴的已封存车辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我局组织对2018年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目61个，涉及资金126012.89万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：绩效目标的编制需进一步规范。下一步将采取以下措施加以改进：按照上级部门相关要求，加强绩效管理在预算编制和执行中的应用。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

3.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理事业单位开支的离退休经费。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位事实养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位事实养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

13.节能环保（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）：反映用于能源节约利用方面的支出。

14.节能环保（类）污染减排（款）减排专项支出（项）：反映用减排专项资金安排的支出。

15.城乡社区事务（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

16.城乡社区事务（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于城乡社区管理事务方面的支出。

17.城乡社区事务（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）：反映除上述项目以外其他用于城乡社区方面的支出。

18.城乡社区事务（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）：反映土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。

19. 城乡社区事务（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）：反映土地出让收入用于农村饮水、环境、卫生、教育以及文化等基础设施建设支出。

20.城乡社区事务（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）公共租赁住房支出（项）：反映从土地出让净收益中安排用于发展公共租赁住房方面的支出。

21.城乡社区事务（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。

22. 城乡社区事务（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）：反映上述项目以外的城市基础设施配套费支出。

23.住房保障（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）：反映用于农村危房改造方面的支出。

24.住房保障（类）保障性安居工程支出（款）公共租赁住房（项）：反映用于新建、改建、购买、租赁公共租赁住房支出。

25.住房保障（类）保障性安居工程支出（款）保障性住房租金补贴（项）：反映各级政府向低收入住房保障家庭发放的住房租赁补贴支出。

26.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

27.住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放用于购买住房的补贴。

28.住房保障（类）城乡社区住宅（款）其他城乡社区住宅（项）：反映除上述项目以外其他用于城乡社区住宅方面的支出。